Parchetul de pe lângă Tribunalul Neamț a anunțat trimiterea în judecată a doi inculpați sub aspectul săvârșirii unor infracțiuni de evaziune fiscală.
Primul inculpat, asociat unic și administrator al unei companii, este acuzat că în perioada 11.11.2014-17.12.2016 a înregistrat 40 de facturi fiscale fictive, sustrăgând astfel obligațiile fiscale, generând un prejudiciu de 33.997,55 lei, reprezentând TVA dedusă ilegal.
„Prin rechizitoriul din 14.11.2023 Parchetul de pe lângă Tribunalul Neamţ a dispus trimiterea în judecată, a inculpatului P.L. sub aspectul săvârşirii unei infracțiuni de evaziune fiscală, în formă continuată (40 acte materiale, în perioada 11.11.2014-17.12.2016), faptă prev. de art. 9 alin. (1) lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplic. art. 35 alin. (1) C.pen.
In fapt, în perioada 11.11.2014-17.12.2016, inculpatul în calitate de asociat unic şi administrator, a înregistrat 40 de facturi fiscale în evidența contabilă aparținând S.C. P.T. S.R.L., reprezentând achiziții de la S.C. B.F.C. S.R.L. (18 facturi fiscale), S.C. M.S.2012 S.R.L. (3 facturi fiscale) și S.C. R.L.G. S.R.L. (19 facturi fiscale), ce nu reprezintă realitatea, în scopul sustragerii de la îndeplinirea obligațiilor fiscale în valoare totală de 33.997,55 lei, reprezentând TVA dedusă nelegal.
Prin ordonanţa Parchetului de pe lângă Tribunalul Neamţ la data de 9.06.2023 s-a dispus instituirea măsurii sechestrului asigurator asupra bunurilor imobile aparținând inculpatului P.L, pe cota-parte deținute de acesta din următoarele bunuri imobile:
1. cota de ½ din terenul situat în intravilanul comunei T., județul Neamț, compus din 449 mp teren curți construcții și 4305 mp teren arabil;
2. cota de ½ din apartamentul cu nr. 13 din municipiul R, județul Neamț, până la concurența sumei de 137.313 lei, incluzând accesoriile fiscale.” – transmite Parchetul
Al doilea inculpat a înregistrat în evidența contabilă cheltuieli fictive de la patru furnizori din județul Neamț, generând un prejudiciu de 217.784,77 lei, inclusiv TVA dedusă nejustificat de la bugetul de stat în sumă de 42.151,81 lei.
„Prin rechizitoriul din 14.11.2023 Parchetul de pe lângă Tribunalul Neamţ a dispus trimiterea în judecată a inc. M. D. pentru săvârşirea infracţiunilor de evaziune fiscală, fapte prev. de art. 8, alin. 1, din Legea nr. 241/2005 cu aplicarea art. 35, alin. 1 Cod Penal (34 de acte materiale) şi art. 9, alin. 1, lit. c din Legea nr. 241/2005, cu aplicarea art. 35, alin. 1, Cod penal (34 de acte materiale), totul cu aplicarea art. 38, alin. 1, Cod Penal,
În fapt, în perioada 01.06.2014 – 31.03.2017 inc. M.D., în calitate de titular al M.D. Întreprindere Individuală, a înregistrat în evidenta contabilă documente privind cheltuieli fictive de la patru furnizori de pe raza judeţului Neamţ, în valoare de 217.784,77 lei din care bază impozabilă în sumă de 175.632,96 lei şi TVA dedusă şi rambursată nejustificat de la bugetul de stat în sumă de 42.151,81 lei.
Prin ordonanţa Parchetului de pe lângă Tribunalul Neamţ la data de 17.06.2022 s-a dispus instituirea măsurii sechestrului asigurator asupra tuturor bunurilor mobile şi imobile prezente şi viitoare aparținând inc. M.D, până la concurenţa sumei de 42.151,81 lei.” – precizează reprezentanții Parchetului
În ambele situații, Parchetul de pe lângă tribunalul Neamț face precizarea că punerea în mişcare a acţiunii penale împotriva inculpatului şi trimiterea în judecată reprezintă etape procesuale aferente desfăşurării procesului penal care nu pot înfrânge în nicio situaţie principiul prezumţiei de nevinovăţie.